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  • 北京快三四月28日开奖结果 www.upcvo.com 票據貼現業務中存在的風險如何防范?

    合肥集多寶銀行承兌匯票貼現有限公司 2019-08-09 21:43
  • 隨著經濟的發展,企業為了加速資金的周轉,票據貼現業務也越來越多,在票據貼現業務過程中,存在票據要素風險、假票據風險、交易真實性風險、操作風險、道德風險等各種風險,針對這些風險提出了相應的對策,從而使票據貼現業務的風險管理具有一定的可操作性,進一步促進票據貼現業務的安全運行。銀行要高度重視票據貼現業務的風險防范工作,建立詳細的管理制度和操作流程,防范于未然,積極穩妥地開展票據貼現業務。

    (一) 票據要素風險防范

    票據要素風險防范,主要有票面審查和背書審查,票面審查在于嚴格審查票據要素的完整性以及關鍵要素有無更改現象。票據金額、出票或簽發日期、收款人名稱這三個基本要素不能更改,否則,更改了這三個要素,票據就成了無效票據,貼現了無效票據就形成了銀行信貸資金的風險。除了票面審查外,還要進行背書審查,其審查要點有:區域票據、無效背書、不得轉讓、背書連續性、粘單、簽章、日期、委托收款和質押等。這些要素都要逐一對照相關規定進行審查。

    (二) 假票據風險的防范

    對于假票風險的防范,必須作好票據鑒別工作。一方面建立嚴格的審查制度,另一方面,有關人員必須要有充足的鑒別經驗和相應的鑒別技能,一般有五種鑒別方法,即:一查、二聽、三摸、四比、五照。一查就是通過審查票據的“四性”——清晰性、完整性、準確性、合法性來辨別票據的真偽;二聽,就是通過聽抖動匯票紙張發出的聲音來辨別票據的真偽;三摸,即是通過觸摸匯票號碼凹凸感來辨別票據的真偽;四比,即是借助票據“四種防偽標志”(紙張防偽、油墨防偽、濃縮文字防偽、印刷防偽)比較鑒別票據的真偽;并通過“看”、“摸”、“照”、“比”等具體方法完成對票據的鑒別;五照,即是借助辨別儀器的“四個燈”(放大燈、段波燈、長波燈、水印燈)來辨別票據的真偽。通過這五種方法,可以確保票據的真實性、合規性。

    (三)票據交易真實性風險的防范

    對于貼現票據項下的虛假貿易的風險防范,在于是否堅持了票據貿易背景真實性的查詢。貿易背景的真實性是辦理票據業務的基本要求,是合規經營的基礎,加強貿易背景真實性審查既是內外部監管政策要求,也是防范票據風險的重要措施。辦理票據業務時應按照規定嚴格進行信貸審查和票據審查??突Ь硨鴕滴裰鞴苡Χ悅騁妝塵暗惱媸敵越興松蟛?,應重點關注貿易合同的真實性,確保交易內容與增值稅所記載內容一致?;閆苯鴝鈑π∮諢虻扔諍賢鴝詈禿霞平鴝?,匯票的簽發日期(或背書轉讓日期)、貼現日期與合同簽訂日期及開票日期之間存在邏輯合理性。經辦人員還應通過相關政府稅務部門官方網站對的真實性進行查詢。票據審查崗應對匯票的真實、合法、有效性進行審查,并應重點關注背書連續性。對存在虛假貿易背景、背書不連續等情形的票據,一律不得貼現。

    (四)票據操作風險的防范

    防范票據貼現操作風險,主要在于加強工作責任心,嚴格按照業務流程操作,同時票據貼現各個崗位不得混崗,不相容崗位如信貸審查崗、票據審查崗、審批崗必須相分離,實施前中后臺分離制度和崗位強制輪換制度,每個崗位不得流于形式走過場,實行各業務崗位的真正分離;加強票據從業人員的風險教育,提高從業人員的辨別風險的能力,這樣才能夠發現和規避因操作而出現的風險隱患。

    (五)道德風險的防范

    道德風險的防范,一方面應加強業務人員的思想政治和風險防范教育,進一步提高對防范票據犯罪、發展票據市場重要性的認識,增強從業人員的風險意識,樹立業務人員良好的職業道德;另一方面,商業銀行還要重視員工業務技能和票據業務知識的培訓,鍛煉和培養出一支高素質的員工隊伍,建立貼現業務日常檢查制度,以促使銀行票據貼現業務健康穩妥地發展。

    從長遠來看,隨著電子商務的發展,電子票據逐漸被推廣使用,與前面所述的紙質票據相比,電子票據對于防止票據遺失、偽造、變造、和操作過程中的各種風險有重要作用。在現階段的轉型時期,結合當下金融市場出現的新特征和新問題,構建一套完整的合理的票據貼現業務的監管法規和操作流程是十分必要的。

  • 發布:王經理   點擊:513
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